Калькулятор · налоги 2025
Налоги: считай, а не угадывай
НДФЛ по новой прогрессивной шкале 2025, полная стоимость сотрудника для работодателя, сравнение режимов ИП и самозанятого, налоговые вычеты — в рублях, а не в процентах.
Вычеты экономят реальные деньги — словарь внизу помогает разобраться. Доходы от инвестиций → Инвестиционный конструктор.
📖 Словарь: простыми словами
Встретил незнакомое слово выше — найди его здесь. Коротко — суть; разверни — подробное объяснение с аналогией.
НДФЛналог на доходы физлиц
Налог на доходы физических лиц. Ставки 2025: 13/15/18/20/22% (прогрессивная шкала). Удерживает работодатель при выплате зарплаты.
УСНупрощёнка для ИП
Упрощённая система налогообложения. Два варианта: 6% от доходов (УСН Доходы) или 15% от разницы доходы–расходы (УСН Доходы минус расходы).
НПДналог самозанятого
Налог на профессиональный доход. Ставки: 4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами/ИП. Лимит 2.4 млн ₽/год. Без страховых взносов.
Страховые взносыобязательные платежи ИП
Фиксированные взносы ИП в 2025: 53 658 ₽/год + 1% с дохода свыше 300 000 ₽. Платит сам ИП, уменьшают налог на УСН.
Патентная системафиксированный налог ИП
Налог рассчитывается от потенциально возможного дохода (устанавливает регион). Фиксированная сумма независимо от реального заработка — выгоден при высоком доходе.
ОСНОобщая система налогообложения
Общая система: ИП платит НДФЛ 13% + НДС 20%. Самая сложная, но нет ограничений по доходу. Для малого бизнеса — крайний вариант.
Налоговый вычетуменьшение налоговой базы
Сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Виды: стандартный (дети), социальный (лечение, обучение), имущественный (жильё, ипотека), инвестиционный (ИИС).
Декларация 3-НДФЛформа возврата налога
Налоговая декларация для возврата НДФЛ (вычеты) или уплаты налога с дополнительных доходов. Подаётся до 30 апреля; возврат — в течение 3 месяцев.
ИННидентификатор налогоплательщика
Индивидуальный номер налогоплательщика — 12 цифр для физлиц. Нужен для подачи деклараций и регистрации ИП/самозанятого.
Налоговый резидент183+ дней в году в РФ
Лицо, пробывшее в РФ ≥183 дней за год. Резиденты платят НДФЛ 13–22%; нерезиденты — 30% с большинства доходов из РФ.